ARCA intensifica controles sobre monotributistas: billeteras virtuales en el centro de la polémica
La fiscalización sobre los monotributistas volvió a encender las alarmas. Desde febrero, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) profundizó un sistema de monitoreo que cruza automáticamente los movimientos en billeteras virtuales con la facturación declarada. Esta nueva etapa del control fiscal ya está derivando en recategorizaciones de oficio y exclusiones del Monotributo, generando preocupación en miles de contribuyentes.
El mecanismo funciona de manera completamente automatizada. ARCA recibe cada mes la información que envían plataformas como Mercado Pago, Naranja X, Personal Pay y otras. Con esos datos, el organismo suma todos los depósitos asociados a cada CUIT, sin distinguir si corresponden a ventas, transferencias entre cuentas propias, reintegros o movimientos personales. Luego, compara ese monto con la facturación registrada en el mismo período. Cuando detecta una diferencia importante, presume ingresos no declarados y procede a recategorizar o excluir al contribuyente del régimen simplificado.
Advertencia entre profesionales
Un punto clave que despertó enojo entre profesionales y cámaras es que el sistema no diferencia operaciones comerciales de movimientos ajenos a la actividad económica. Esto significa que un reintegro bancario o una transferencia familiar puede ser interpretado como ingreso sujeto a impuestos. La falta de esta distinción ya provocó casos en los que ARCA elevó de categoría a pequeños contribuyentes o los expulsó del Monotributo pese a no haber superado los límites establecidos por ley.
El trasfondo tecnológico del proceso está en MOREO, la plataforma informática que ARCA utiliza para la recategorización de oficio. El sistema consolida los movimientos de todas las billeteras virtuales de una misma persona y ejecuta los ajustes sin intervención humana. MOREO fue diseñado para acelerar tareas de fiscalización, pero la automatización extrema y la imposibilidad de contextualizar cada operación están generando resultados controvertidos.